Al vender un piso no son todo beneficios económicos, también hay pagos, y es que se tiene que declarar esta venta a Hacienda. A continuación te explicamos cuáles son los pagos y cuánto deberás abonar si has vendido tu piso este año.
¿Qué se paga al vender un piso?
Los impuestos que hay que pagar a Hacienda al vender un piso son: El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), Impuesto sobre Bienes e Inmuebles (IBI) y el Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (Plusvalía Municipal). Estos tres pagos se realizan en la declaración de la renta, el año siguiente a la transacción, con lo cual, si vendiste un piso este 2023, deberás pagar los impuestos en 2024.
Pago por vender un piso: IRPF
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) se basa en el beneficio económico que se obtuvo con la venta del inmueble.
| Ganancia patrimonial | Porcentaje a pagar |
|---|---|
| Los primeros 6.000€ | 19% |
| De 6.000€ a 50.000€ | 21% |
| De 50.000€ a 200.000€ | 23% |
| De 200.000€ a 300.000€ | 27% |
| Más de 300.000€ | 28% |
Los tramos se aplican de forma progresiva. Eso significa que, de haber obtenido ganancias, a los primeros 6.000€ se les aplica un 19%, a partir de los 6.000€ y hasta los 50.000€ un 21%, y así sucesivamente.
Calcular el IRPF al vender un piso: gravámenes en 2023
Al basarse en la ganancia conseguida con la venta del inmueble, solo tendrás que pagar en la declaración de la renta si con él obtuviste ganancias patrimoniales. Es decir, si lo vendiste más caro de lo que lo compraste.
Por tanto, para calcular el IRPF por la venta de una vivienda deberás restar el precio que pagaste por la vivienda al precio al que lo vendes.
📝 Ejemplo. Compraste la vivienda por 96.000 € y ahora lo has vendido por 150.000€.
150.000 € – 96.000 € = 54.000 €
Con esta cantidad detectamos a qué tipo de gravamen estamos comprometidos. Según el ejemplo anterior, al tener una ganancia patrimonial de 54.000€, se nos aplican tres porcentajes: el 19% para los primeros 6.000€, el 21% para los siguientes 29.000€ y el 23% para el resto (19.000€). De manera que:
🔶 1r tramo: 6.000€ x 19% = 1.140€
🔶 2º tramo: 44.000 x 21% = 9.240€
🔶 3r tramo: 4.000 x 23% = 920€
TOTAL IRPF: 1.140€ + 9.240€ + 920€ = 11.300€
Con este ejemplo, el total a pagar en el IRPF será de 11.600€ a Hacienda en la declaración de renta.
Exenciones en el pago del IRPF
Atento, porque puede ser que debido a tu situación te encuentres con la ventaja de estar exento de pagar el IRPF al vender tu piso.
- Exención por reinvertir en vivienda habitual
- Exención por ser mayor de 65 años y vender tu vivienda habitual o contratando una renta vitalicia
- Exención por entregar la vivienda en dación de pago
Pago por vender un piso: IBI
El Impuesto sobre Bienes e Inmuebles (IBI) grava el valor de la titularidad dominial de bienes o inmuebles localizados en el municipio que recauda este impuesto.
El IBI debe pagarlo todo propietario de un piso a su Ayuntamiento a fecha 1 de enero como máximo, de manera que, si vendes tu piso pasado fin de año, serás tú quien deba pagar el impuesto.
Aunque cabe decir que es una tasa en la que se pueden negociar modificaciones entre ambas partes antes de firmar el contrato.
Calcular el IBI al vender un piso
Para calcular el IBI necesitarás saber el valor catastral del inmueble y el tipo impositivo del municipio.
Para calcular el IBI, debes saber cuál es el valor catastral de tu inmueble, y el coeficiente que aplica tu municipio (lo puedes consultar en la página web de tu ayuntamiento municipal), y multiplicarlos. Por tanto, la fórmula para calcular el IBI es:
Valor catastral de la vivienda x coeficiente del municipio = cuota anual del IBI
Cabe destacar que el IBI está limitado por el gobierno central a fin de que no sea excesivo, con lo cual, a pesar de ser diferente en cada municipio, el coeficiente siempre oscilará entre el 0,4 y el 1,3%.
Deducciones en el pago del IBI
Existen varios casos en los que podrás contar con una deducción del IBI:
- Si la vivienda es de protección oficial, los tres primeros años tendrá una bonificación del 50%.
- Si se trata de un bien rústico de cooperativas agrarias, tendrá un descuento del 95%.
- Si eres familia numerosa.
- Si tienes diversidad funcional
- Si el inmueble es de interés municipal.
Eso sí, ten en cuenta que en estos tres últimos casos la deducción variará según tu ayuntamiento municipal.
Pago por vender un piso: Plusvalía Municipal
Este impuesto también es conocido como Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU), se paga a la administración local y grava el incremento del valor del terreno.
Se trata de un pago que varía mucho según las características de cada caso y de la valoración de la vivienda. Debes tener en cuenta también que cada municipio marca unos porcentajes de pago diferentes para valorar la vivienda. Las ciudades con coeficientes más altos son Barcelona, con un 30%, y Madrid, con un 29%.
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Cálculo de la Plusvalía Municipal
Para calcular la Plusvalía Municipal necesitas saber los siguientes datos:
- Valor catastral
- Años que llevas siendo el propietario de la vivienda
- Coeficiente de incremento del municipio del inmueble
- Porcentaje de tributo que haya definido tu ayuntamiento
Lo más habitual es que cuentes con un plazo de 30 días hábiles desde la venta del piso para hacer el pago de este impuesto.
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Como has podido ver, en el momento de vender un piso hay muchos datos que calcular, y cualquier detalle puede ser crucial. Por eso en Housfy queremos ayudarte con tu venta. Gracias a nuestros expertos inmobiliarios podrás vender de manera más rápida y fácil, ahorrando el máximo posible. ¡Si quieres vender tu piso, no dudes en contactar con nosotros!
